安全與效率：以信用為核心的進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控理論研究*

一、研究背景

我國(guó)改革開放40年來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展格局發(fā)生巨大轉(zhuǎn)變，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)潛力亟待充分釋放。隨著人們個(gè)性化、高品質(zhì)的消費(fèi)需求日益旺盛，越來(lái)越多的進(jìn)口商品進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)(李楊等，2019；朱華雄，2020；陽(yáng)義南，2020)，隨之而來(lái)的是大量已知或未知的質(zhì)量安全隱患。從消費(fèi)者視角來(lái)看，近年來(lái)屢有進(jìn)口汽車被國(guó)外廠家召回，服裝、兒童玩具等商品被檢出較為嚴(yán)重的質(zhì)量安全問題，引起國(guó)內(nèi)的廣泛關(guān)注。從國(guó)家視角來(lái)看，我國(guó)周邊安全形勢(shì)日趨嚴(yán)峻，非傳統(tǒng)安全威脅不斷凸顯，國(guó)家安全面臨諸多挑戰(zhàn)。重大疫情和技術(shù)壁壘使得寓于進(jìn)口商品中的安全問題隱蔽多樣化，對(duì)我國(guó)進(jìn)口貿(mào)易的危害不斷加大(王菲易，2019)。隨著總體國(guó)家安全觀的提出，進(jìn)口商品質(zhì)量安全上升至國(guó)家安全層面，安全風(fēng)險(xiǎn)管控被賦予了維護(hù)國(guó)家安全、促進(jìn)國(guó)家治理現(xiàn)代化的重任。與此同時(shí)，海關(guān)的管控工作也面臨著嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。

第一，相對(duì)固定的檢測(cè)實(shí)驗(yàn)室和海關(guān)關(guān)員規(guī)模能否適應(yīng)進(jìn)口商品數(shù)量的激增？如圖1所示，2019年，中國(guó)進(jìn)口總額為14.31萬(wàn)億元人民幣，大約是2001年的 9倍(1)。與此對(duì)應(yīng)的海關(guān)關(guān)員人數(shù)卻一直維持在57萬(wàn)人(2)左右。2018年“關(guān)檢融合”(3)后，雖然關(guān)員總?cè)藬?shù)上升了接近1倍，但新增加的人員并不從事一線檢驗(yàn)工作，一線關(guān)員的規(guī)模較為固定。

圖1 我國(guó)進(jìn)口商品總額與海關(guān)關(guān)員總?cè)藬?shù)

第二，我國(guó)以“法檢”目錄為對(duì)象的監(jiān)管方式能否將有可能造成質(zhì)量安全傷害的商品堵截在國(guó)門之外？“法檢”目錄內(nèi)進(jìn)口監(jiān)管的商品主要涵蓋動(dòng)植物商品、化學(xué)工業(yè)、紡織、機(jī)器和食品飲料等累計(jì)共3718項(xiàng)，占總進(jìn)口商品種類的80.9%。而根據(jù)上海海關(guān)調(diào)研結(jié)果顯示，“法檢”目錄內(nèi)的商品進(jìn)口額僅占總進(jìn)口額的約16%。也就是說，納入法檢目錄的商品平均單價(jià)不高，醫(yī)療儀器、集成電路、半導(dǎo)體、機(jī)電設(shè)備和藥品等大量高端商品并未納入“法檢”目錄。由圖2所示(4)，2015-2018年，未納入“法檢”目錄的商品占進(jìn)口總額的比重和增長(zhǎng)率均超過“法檢”目錄內(nèi)商品。大量高附加值的“法檢”目錄外商品給國(guó)家安全和國(guó)民生命健康帶來(lái)極大的質(zhì)量安全隱患。

圖2 “法檢”目錄外進(jìn)口總額和增長(zhǎng)率

第三，我國(guó)以“直接查驗(yàn)”為主的監(jiān)管效率能否與全球第一貨物貿(mào)易大國(guó)(5)的地位相匹配？隨著“全球采購(gòu)”“零庫(kù)存”和“門到門服務(wù)”等現(xiàn)代企業(yè)生產(chǎn)和銷售方式快速普及，口岸通關(guān)壓力進(jìn)一步增大。雖然，2019年我國(guó)進(jìn)口整體通關(guān)時(shí)間為36.7小時(shí)，較2017年壓縮62.3%，已提前達(dá)標(biāo)(6)，但是，我國(guó)跨境貿(mào)易水平在全球僅排名第46位(7)，貿(mào)易便利化水平明顯滯后(鄧悅，2020)，進(jìn)口環(huán)節(jié)費(fèi)時(shí)和口岸部門的合作仍然是短板。

回到商品本身，對(duì)于進(jìn)口商品的質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別有兩種方式。第一種是直接查驗(yàn)，海關(guān)通過對(duì)“法檢”目錄內(nèi)商品進(jìn)行報(bào)檢、抽樣和送實(shí)驗(yàn)室檢驗(yàn)來(lái)識(shí)別商品的質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)，一般來(lái)講，這個(gè)過程需要3-7天不等。這種監(jiān)管方式缺失了對(duì)大量“法檢”目錄外商品的監(jiān)管，并且通關(guān)時(shí)間較長(zhǎng)，不利于進(jìn)口貿(mào)易的順利開展。第二種是以AEO制度(8)為代表的信用判斷。一方面，商品的進(jìn)口鏈條涵蓋了生產(chǎn)商、進(jìn)口商、報(bào)關(guān)行、承運(yùn)商、理貨人、倉(cāng)儲(chǔ)業(yè)經(jīng)營(yíng)者和分銷商等不同的企業(yè)主體，每個(gè)環(huán)節(jié)是否合規(guī)、是否符合海關(guān)相應(yīng)供應(yīng)鏈安全標(biāo)準(zhǔn)，都對(duì)商品質(zhì)量安全產(chǎn)生決定性的影響。因此，進(jìn)口企業(yè)的信用信息是信用判斷的基本內(nèi)容。另一方面，商品進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)最終被消費(fèi)者購(gòu)買和使用，消費(fèi)者是商品質(zhì)量安全的最終載體，同時(shí)也是質(zhì)量傷害的對(duì)象。所以，包括性能信用在內(nèi)的進(jìn)口商品的信用信息是信用判斷的核心內(nèi)容。同時(shí)，商品從 “生產(chǎn)-出廠-進(jìn)入市場(chǎng)-交易”的生命周期中，每個(gè)環(huán)節(jié)都有后一個(gè)環(huán)節(jié)對(duì)前一個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行檢測(cè)驗(yàn)收的必然要求。這種信用判斷的對(duì)象覆蓋了全品類進(jìn)口商品，并且對(duì)于信用良好的商品和企業(yè)，采取通關(guān)優(yōu)待，兼顧了質(zhì)量安全和通關(guān)效率。

基于以上分析，借鑒美國(guó)、歐盟等發(fā)達(dá)國(guó)家的先進(jìn)監(jiān)管方式(萬(wàn)曙春，2017；江清云等，2018；Kim，2020)，本文認(rèn)為，實(shí)施以信用為核心的質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控是新形勢(shì)下海關(guān)工作的必然選擇。第一，信用信息覆蓋了全進(jìn)口商品和進(jìn)口企業(yè)，突破了“法檢目錄” 的約束，能夠?qū)Πㄐ缕贩N在內(nèi)的全品類進(jìn)口商品的質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和判斷；第二，信用監(jiān)管是與國(guó)際慣例接軌的先進(jìn)管理技術(shù)和管理方式，海關(guān)作為國(guó)家進(jìn)出口監(jiān)管機(jī)關(guān)，所采用的管理制度、管理方法，需要與國(guó)家對(duì)外開放和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求相適應(yīng)；第三，從內(nèi)部工作來(lái)看，海關(guān)近幾年已經(jīng)普遍開展了進(jìn)口企業(yè)信用評(píng)級(jí)工作，海關(guān)內(nèi)部積累了一定量的信用信息；從外部環(huán)境來(lái)看，我國(guó)政府工作透明度增強(qiáng)，企業(yè)守法守信意識(shí)和消費(fèi)者質(zhì)量安全意識(shí)增強(qiáng)，來(lái)自不同主體的信用信息均在網(wǎng)絡(luò)上公開可見。這些都成為海關(guān)對(duì)進(jìn)口商品進(jìn)行質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的重要來(lái)源。

信用監(jiān)管的核心思想是：對(duì)將海關(guān)內(nèi)部進(jìn)口商品和企業(yè)的信用信息以及其他政府職能部門、國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)主體和社會(huì)主體提供的信用信息(或信用證明)進(jìn)行廣泛采集；根據(jù)信用分級(jí)規(guī)則，形成實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)的信用等級(jí)判斷；最后針對(duì)不同信用等級(jí)，實(shí)施“見證放行”、抽樣送實(shí)驗(yàn)室檢測(cè)等信用處置方法。信用監(jiān)管模式不僅能全面覆蓋進(jìn)口商品的質(zhì)量安全，而且能最大程度減少海關(guān)的重復(fù)檢驗(yàn)和無(wú)要檢驗(yàn)，降低監(jiān)管的制度性交易成本，提高通關(guān)效率，是一種相對(duì)較好的進(jìn)口商品監(jiān)管方式。

文章的后續(xù)結(jié)構(gòu)安排如下：第二部分介紹進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和政府實(shí)行信用監(jiān)管相關(guān)領(lǐng)域已有的研究工作；第三部分在界定以信用監(jiān)管為核心的進(jìn)口商品監(jiān)管模式基礎(chǔ)上，構(gòu)建了海關(guān)進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控理論模型；第四部分以國(guó)內(nèi)海關(guān)信用監(jiān)管探索為案例，驗(yàn)證了信用監(jiān)管的有效性；第五部分總結(jié)全文，并闡述本文的理論意義與實(shí)踐價(jià)值。

二、文獻(xiàn)回顧

進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控是一個(gè)交叉學(xué)科的研究課題，學(xué)界針對(duì)政府在其中的監(jiān)管職能及治理體系的討論有兩種不同的分析視角。本文將首先界定質(zhì)量安全的內(nèi)涵，并回顧風(fēng)險(xiǎn)管理和信用監(jiān)管兩個(gè)視角的相關(guān)研究，最后闡明本文在理論上的邊際貢獻(xiàn)。

(一)質(zhì)量安全的內(nèi)涵

質(zhì)量安全，又被稱為質(zhì)量傷害，在國(guó)際貿(mào)易領(lǐng)域，指的是進(jìn)口商品對(duì)國(guó)家安全或國(guó)民生命和健康產(chǎn)生的負(fù)面影響(余瀟楓，2018)。在不同時(shí)期，我國(guó)對(duì)于質(zhì)量安全內(nèi)涵的研究呈現(xiàn)不斷變化的趨勢(shì)。早期的研究關(guān)注了進(jìn)口糧食和農(nóng)產(chǎn)品總量安全，后來(lái)的研究關(guān)注了食品衛(wèi)生安全，再上升到包含農(nóng)產(chǎn)品和食品在內(nèi)的消費(fèi)品質(zhì)量安全，近年來(lái)的研究開始關(guān)注國(guó)家安全和消費(fèi)品質(zhì)量安全的結(jié)合。導(dǎo)致關(guān)注重點(diǎn)遷移的內(nèi)在原因是消費(fèi)者對(duì)質(zhì)量安全的需求與進(jìn)口商品品種和技術(shù)復(fù)雜度在不同經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展環(huán)境下的嬗變(文曉魏，2018)。

在國(guó)家安全的探索中，一些學(xué)者依據(jù)不同的劃分方式對(duì)可能威脅國(guó)家安全的進(jìn)口商品進(jìn)行了分類。例如，侯彩虹(2017)將《國(guó)家安全法》與海關(guān)管理對(duì)象相結(jié)合，將進(jìn)口商品的國(guó)家安全屬性分為了政治文化安全、社會(huì)國(guó)土安全、經(jīng)濟(jì)科技信息安全和生態(tài)資源安全四類，包含了涉及意識(shí)形態(tài)的文化制品、重點(diǎn)走私品、核生化爆、反恐維穩(wěn)、有毒物品以及瀕危動(dòng)植物等物品。王菲易等(2019)按照"總體國(guó)家安全觀"中提及的11類安全與海關(guān)安全準(zhǔn)入職能的關(guān)聯(lián)度，將國(guó)家安全分為直接關(guān)聯(lián)和間接關(guān)聯(lián)，其中直接關(guān)聯(lián)的國(guó)家安全在侯彩虹(2017)的基礎(chǔ)上增加了外來(lái)有害生物、疫病疫情和放射性污染物，間接關(guān)聯(lián)的國(guó)家安全包括科技安全和信息安全，但并沒有指定進(jìn)口商品。王樹文(2019)首次對(duì)經(jīng)濟(jì)安全進(jìn)行了定義，認(rèn)為與經(jīng)濟(jì)犯罪、非法貿(mào)易和貨幣異常流動(dòng)相關(guān)的進(jìn)口商品需要大力管制，并按照海關(guān)組織職能將國(guó)家安全劃分為國(guó)土安全、經(jīng)濟(jì)安全、環(huán)境安全和人身安全。

在消費(fèi)品質(zhì)量安全的探索中，學(xué)者們做了一些關(guān)鍵研究，主要集中在進(jìn)口農(nóng)產(chǎn)品和食品質(zhì)量安全問題上。于仁竹(2018)提出，農(nóng)產(chǎn)品具有生產(chǎn)過程難以檢測(cè)、質(zhì)量無(wú)法快速檢測(cè)等固有的自然屬性，因此造成了進(jìn)口農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全的不穩(wěn)定。費(fèi)威(2019)指出，由于進(jìn)口食品產(chǎn)地與采購(gòu)目的地全球化導(dǎo)致質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)溯源困難，食品安全無(wú)法得到有效的管控，安全風(fēng)險(xiǎn)危害性加大。這一結(jié)論也得到了朱艷春(2019)的認(rèn)同，后者認(rèn)為當(dāng)發(fā)生質(zhì)量安全問題的食品為剛需時(shí)，問題的發(fā)生會(huì)導(dǎo)致國(guó)內(nèi)消費(fèi)者搜尋成本提高，進(jìn)而導(dǎo)致涉事同類替代品價(jià)格上漲，不利于消費(fèi)者生活質(zhì)量的提升，阻礙我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)定發(fā)展。

現(xiàn)有研究已經(jīng)取得了一些成果，將進(jìn)口商品關(guān)聯(lián)國(guó)家安全和部分消費(fèi)品質(zhì)量安全的內(nèi)涵展示出來(lái)。這些成果在研究起步階段有重要意義，提升了人們對(duì)進(jìn)口商品質(zhì)量安全管控必要性的認(rèn)識(shí)。但由于進(jìn)口商品品種的劇增，一些進(jìn)口新品種未納入質(zhì)量安全管控的范圍。一方面，對(duì)于國(guó)家安全和消費(fèi)品質(zhì)量安全的認(rèn)知還停留在我國(guó)檢測(cè)能力范圍內(nèi)，破壞國(guó)內(nèi)產(chǎn)業(yè)持續(xù)生存和發(fā)展能力的商品、我國(guó)高度依賴國(guó)外零配件進(jìn)口的商品以及竊取國(guó)家和個(gè)人信息的硬件和軟件等均未納入管控范圍；另一方面，除了農(nóng)產(chǎn)品與食品之外，與國(guó)民生命和健康息息相關(guān)的服裝、家用電器等消費(fèi)品質(zhì)量安全也鮮有學(xué)者研究。

(二)風(fēng)險(xiǎn)管理

風(fēng)險(xiǎn)管理是進(jìn)口商品質(zhì)量安全領(lǐng)域的一個(gè)重要監(jiān)管手段和研究課題，指的是海關(guān)各層級(jí)、各部門通過風(fēng)險(xiǎn)信息采集、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)處置和績(jī)效評(píng)估等方法，科學(xué)地對(duì)進(jìn)口商品的質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行控制和監(jiān)督，從而提高監(jiān)管效能(劉昌偉，2016)。

國(guó)外關(guān)于進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的相關(guān)研究主要集中在運(yùn)用數(shù)據(jù)挖掘技術(shù)對(duì)不同類別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和評(píng)測(cè)。Cyril Chalendard(2016)提出了一種簡(jiǎn)單的監(jiān)測(cè)方式，能夠在缺乏人力和物資資源、情報(bào)和風(fēng)險(xiǎn)分析不夠發(fā)達(dá)的發(fā)展中國(guó)家，幫助識(shí)別目標(biāo)商品的最大安全風(fēng)險(xiǎn)。這一方法通過對(duì)報(bào)關(guān)模式(數(shù)據(jù)挖掘)的研究，識(shí)別和鎖定風(fēng)險(xiǎn)較高的經(jīng)營(yíng)者(進(jìn)口商和報(bào)關(guān)中介)。此方法在馬達(dá)加斯加實(shí)施后，顯著減少了海關(guān)進(jìn)口商品的假貨案件數(shù)量。Jellis Vanhoeyveld(2019)分析了比利時(shí)海關(guān)獲取的900余萬(wàn)條進(jìn)口商品記錄數(shù)據(jù)集后發(fā)現(xiàn)，進(jìn)口商品的收貨人、發(fā)貨人、保管人等具體實(shí)體與其繳納關(guān)稅的信用有很強(qiáng)的相關(guān)性。作者開發(fā)了一個(gè)通過大量數(shù)據(jù)進(jìn)行進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)的模型，通過模型計(jì)算進(jìn)口商品的風(fēng)險(xiǎn)，并為每個(gè)關(guān)員分配風(fēng)險(xiǎn)評(píng)分的自動(dòng)化程序，幫助檢查AEO(認(rèn)可經(jīng)濟(jì)營(yíng)運(yùn)商)的準(zhǔn)確性。

國(guó)內(nèi)關(guān)于進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的研究大多側(cè)重于一線海關(guān)業(yè)務(wù)人員對(duì)日常工作經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)與思考。在方法論方面，張?jiān)撇?2003)首次將數(shù)據(jù)挖掘概念引入進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，認(rèn)為可以將海關(guān)大量的查驗(yàn)歷史數(shù)據(jù)用于風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管。朱順泉等(2006)結(jié)合進(jìn)口商品檢驗(yàn)工作實(shí)際，構(gòu)建了進(jìn)口商品監(jiān)管指標(biāo)體系和分析評(píng)價(jià)模型，采用AHP(Analytic Hierarchy Process)和模糊綜合評(píng)價(jià)法對(duì)具有一定代表性的商品進(jìn)行分析評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)，冷凍肉的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)最高，其次是水果和舊機(jī)電，而飼料、金屬材料和塑料粒等進(jìn)口商品的質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)較低。王樹文(2016)同樣運(yùn)用AHP方法對(duì)進(jìn)口商品的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行等級(jí)評(píng)定，從企業(yè)和進(jìn)口商品兩個(gè)方面將進(jìn)口商品的質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)分解為涉及企業(yè)、企業(yè)需求、進(jìn)口商品輸入和國(guó)內(nèi)影響四個(gè)因素。周欣(2017)根據(jù)海關(guān)歷史報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)，將有查獲與否作為質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)的判斷依據(jù)。陳鈺芬(2019)將進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)信息來(lái)源分為境外采購(gòu)、物流倉(cāng)儲(chǔ)、平臺(tái)銷售和商品售后四類。

現(xiàn)有研究已經(jīng)取得了豐富的成果，對(duì)進(jìn)口商品的風(fēng)險(xiǎn)信息來(lái)源和數(shù)據(jù)技術(shù)手段進(jìn)行了一定的拓展和實(shí)踐，但隨著大數(shù)據(jù)技術(shù)不斷成熟，指導(dǎo)框架需要更加落地和具有可操作性。雖然有些研究也對(duì)質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分級(jí)和評(píng)測(cè)的可行性進(jìn)行了評(píng)估，但這些方法聚焦于計(jì)算方法的驗(yàn)證，缺乏在整體模型框架下的探索。同時(shí)，這些方法的數(shù)據(jù)來(lái)源較為單一，大量公開的信用信息沒有得到充分的應(yīng)用。

(三)信用監(jiān)管

信用監(jiān)管是以信用信息為基石的一系列制度安排，能夠幫助完善市場(chǎng)資源有效配置，降低制度性交易成本(胡仙芝，2020)。信用監(jiān)管在進(jìn)口商品質(zhì)量安全領(lǐng)域僅有一些初步的探索和嘗試。現(xiàn)有研究主要分為兩類。

一類研究關(guān)注信用監(jiān)管中政府所扮演的角色。胡仙芝(2020)提出，政府在信用監(jiān)管中應(yīng)扮演制度供給、制度執(zhí)行、制度維護(hù)和制度創(chuàng)新的角色。施穎等(2015)認(rèn)為，信用監(jiān)管體系包括檢驗(yàn)檢測(cè)、質(zhì)量安全控制規(guī)則等要素，政府應(yīng)該鼓勵(lì)自愿認(rèn)證，激發(fā)認(rèn)證各方的活力，促進(jìn)強(qiáng)制性和自愿性認(rèn)證的協(xié)調(diào)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)認(rèn)證機(jī)構(gòu)良性發(fā)展和信用認(rèn)證效率提高的多方共贏局面。孫志建(2020)對(duì)事中事后政府信用監(jiān)管機(jī)制創(chuàng)新進(jìn)行系統(tǒng)的梳理和展望，提出了增加質(zhì)量安全追溯系統(tǒng)、清單提示等創(chuàng)新工具，并建議減少政府干預(yù)的“量”和“程度”(涉及環(huán)節(jié)、范圍、程度以及領(lǐng)域等)，促進(jìn)協(xié)同監(jiān)管以及社會(huì)共治。

另一類研究關(guān)注信用監(jiān)管應(yīng)用于進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控的有效性和可行性驗(yàn)證。朱愷(2010)使用重復(fù)博弈模型，對(duì)海關(guān)企業(yè)信用分類管理制度進(jìn)行了評(píng)價(jià)。并發(fā)現(xiàn)，企業(yè)作“理性人”能夠自動(dòng)遵守海關(guān)相關(guān)規(guī)定，使企業(yè)分類管理制度達(dá)到鼓勵(lì)進(jìn)口企業(yè)守法自律、保障進(jìn)口貿(mào)易安全與便利的目的。王征(2006)將博弈論運(yùn)用于信用分析時(shí)發(fā)現(xiàn)，在一次性博弈中，博弈雙方追求利益最大化，容易導(dǎo)致失信行為的產(chǎn)生，而重復(fù)博弈能夠避免失信。王珉(2017)對(duì)國(guó)際海關(guān)便利通關(guān)制度的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行總結(jié)發(fā)現(xiàn)，口岸管理部門通關(guān)協(xié)作、信息互換、監(jiān)管互認(rèn)等制度能夠形成集約高效的一體化通關(guān)管理格局。

現(xiàn)有研究已經(jīng)取得了豐富的成果，對(duì)政府借助信用信息大數(shù)據(jù)實(shí)行信用監(jiān)管有了較為深入的認(rèn)識(shí)，但成果主要停留在宏觀理念層面，對(duì)于如何篩選信用信息，如何圍繞進(jìn)口商品的信用信息對(duì)質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)的分析分類還缺乏研究。本文旨在填補(bǔ)上述缺口，在以下兩個(gè)方面做出邊際貢獻(xiàn)：第一，在已有文獻(xiàn)和進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)踐的基礎(chǔ)上，基于信用監(jiān)管，面向進(jìn)口商品和相關(guān)經(jīng)營(yíng)主體的信用信息，構(gòu)建更為全面科學(xué)的理論模型；第二，通過國(guó)內(nèi)深圳、上海和南京三個(gè)海關(guān)進(jìn)行的改革探索，對(duì)理論模型的適用性進(jìn)行了研究，為完善信用監(jiān)管指導(dǎo)進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)踐的綜合效能提供了系統(tǒng)性的證據(jù)。

三、進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控的理論構(gòu)建

已有的文獻(xiàn)回顧為進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控的理論模型構(gòu)建奠定了良好的基礎(chǔ)，國(guó)內(nèi)部分海關(guān)的信用監(jiān)管試點(diǎn)工作積極開展，實(shí)踐過程中遇到的問題和進(jìn)一步深度貫徹的做法迫切需要理論的支撐和指導(dǎo)?；谝陨匣仡?，本文提出以信用為核心的進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控模式，從“構(gòu)成特征-核心價(jià)值”的視角出發(fā)，構(gòu)建面向國(guó)家安全和消費(fèi)品質(zhì)量安全的進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控的理論模型。

(一)進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)信用監(jiān)管理論模型的構(gòu)成特征

1. 基于國(guó)家安全和商品質(zhì)量安全的進(jìn)口商品監(jiān)管對(duì)象

根據(jù)已有文獻(xiàn)對(duì)于質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)的分類(施穎等，2015；侯彩虹，2017；余瀟楓，2018)以及海關(guān)對(duì)進(jìn)口商品查驗(yàn)的實(shí)踐(朱順泉，2006；王樹文，2016；王菲易，2019)，本文將質(zhì)量安全分為國(guó)家安全和消費(fèi)品質(zhì)量安全兩類。

(1)基于國(guó)家安全的進(jìn)口商品分類

對(duì)于國(guó)家安全的保護(hù)而言，多個(gè)行業(yè)的進(jìn)口商品都與國(guó)家安全息息相關(guān)，現(xiàn)有的海關(guān)安全準(zhǔn)入職能主要集中在毒品、走私、農(nóng)產(chǎn)品和動(dòng)植物檢驗(yàn)檢疫、放射性原料、入侵物種以及固廢等領(lǐng)域，而有關(guān)國(guó)家信息安全、科技安全和經(jīng)濟(jì)安全的商品卻鮮有涉及，由于這三類安全主要涉及某些行業(yè)或行業(yè)內(nèi)的某個(gè)企業(yè)實(shí)體，因而需要根據(jù)具體操作中的實(shí)際情況進(jìn)行靈活劃分。

威脅信息安全的商品通過偽造數(shù)據(jù)，對(duì)國(guó)家機(jī)密和消費(fèi)者的個(gè)人隱私數(shù)據(jù)過度采集并造成數(shù)據(jù)資源濫用或者數(shù)據(jù)泄露等不良后果。這類商品一旦進(jìn)境，對(duì)國(guó)民權(quán)益造成嚴(yán)重影響，甚至?xí)鹕鐣?huì)動(dòng)亂。

威脅科技安全的商品包括涵蓋我國(guó)嚴(yán)重依賴進(jìn)口的納米生物學(xué)、人工智能(AI)和機(jī)器學(xué)習(xí)技術(shù)、進(jìn)化和遺傳計(jì)算等技術(shù)。在未經(jīng)國(guó)家批準(zhǔn)的情況下，購(gòu)買這些技術(shù)以及技術(shù)所搭載的儀器設(shè)備，使用者可能會(huì)由于無(wú)法正確使用或了解其全部功能，導(dǎo)致使用過程中對(duì)國(guó)家安全造成損害。

經(jīng)濟(jì)安全包括產(chǎn)業(yè)安全和供應(yīng)鏈安全兩類：威脅產(chǎn)業(yè)安全的商品進(jìn)口會(huì)破壞本國(guó)民族產(chǎn)業(yè)持續(xù)生存和發(fā)展的能力，使本國(guó)資本容易喪失對(duì)產(chǎn)業(yè)主體的控制；威脅供應(yīng)鏈安全的商品在進(jìn)口時(shí)，若遭遇突發(fā)性公共事件或者出于貿(mào)易保護(hù)目的，導(dǎo)致國(guó)外無(wú)法按時(shí)按量給我國(guó)提供相關(guān)商品，又或者航運(yùn)和空運(yùn)等運(yùn)輸渠道停滯，都會(huì)使國(guó)內(nèi)供應(yīng)鏈遭受巨大的損失，嚴(yán)重關(guān)系到國(guó)計(jì)民生的重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)和核心技術(shù)的自我控制權(quán)。

(2)基于消費(fèi)品質(zhì)量安全的進(jìn)口商品分類

從消費(fèi)品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控的角度出發(fā)，質(zhì)量安全監(jiān)管的對(duì)象應(yīng)包括住房?jī)?nèi)的所有物品，主要范圍是與人們生活密切相關(guān)的最終消費(fèi)品；此外，質(zhì)量安全監(jiān)管的對(duì)象還應(yīng)包括與人們直接接觸的商品，例如，公共交通工具、公共移動(dòng)設(shè)備和醫(yī)療器械等。根據(jù)商品傷害對(duì)象和傷害來(lái)源劃分，主要進(jìn)口消費(fèi)品質(zhì)量安全類型如表1所示。

表1 主要進(jìn)口商品質(zhì)量安全類型及劃分依據(jù)

2. 多來(lái)源主體的信用信息收集

信用在市場(chǎng)監(jiān)管中起著廣泛性、基礎(chǔ)性的作用，信用監(jiān)管得以實(shí)現(xiàn)的前提是對(duì)豐富的分散在政府、市場(chǎng)和社會(huì)主體的各類信用信息進(jìn)行記錄、收集和按照既定的規(guī)則分級(jí)分類。與進(jìn)口商品和企業(yè)相關(guān)聯(lián)的信用信息來(lái)源如表2所示。

3. 基于信用信息的質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)和處置

對(duì)于廣泛的信用信息，我們將其分為高級(jí)信用類、一般信用類和失信類三類。當(dāng)某一批進(jìn)口商品出現(xiàn)失信類的信用信息問題時(shí)，這批商品將被認(rèn)為具有很高的質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)，并劃入海關(guān)重點(diǎn)監(jiān)管范圍；當(dāng)某一批進(jìn)口商品無(wú)失信類信用信息問題，僅在一般信用類信息上有不良記錄時(shí)，海關(guān)根據(jù)其不良程度，進(jìn)行不同比例的抽檢處置；當(dāng)某一批進(jìn)口商品擁有高級(jí)信用類信息或證明時(shí)，海關(guān)在收到報(bào)關(guān)申請(qǐng)的第一時(shí)間，采取免檢快速通關(guān)的方式直接放行。在后續(xù)的監(jiān)管中，海關(guān)將持續(xù)關(guān)注這批商品，在流通市場(chǎng)上進(jìn)行抽檢，獲取商品的抽檢結(jié)果,與市場(chǎng)監(jiān)管部門進(jìn)行信息協(xié)同共享，將其在流通市場(chǎng)中的抽檢結(jié)果反饋至海關(guān)信用大數(shù)據(jù)平臺(tái)，作為此類商品的補(bǔ)充信用信息。具體信用等級(jí)和分級(jí)處置方式的對(duì)應(yīng)如表3所示，處置依據(jù)海關(guān)現(xiàn)有抽檢規(guī)則和AEO制度。

表2 進(jìn)口商品和企業(yè)信用信息來(lái)源與組成

表3 信用等級(jí)及處置方式

4. 全過程監(jiān)管的邏輯閉環(huán)

信用監(jiān)管涵蓋了事前、事中和事后三個(gè)環(huán)節(jié)，是對(duì)商品進(jìn)口全流程中所有信用信息進(jìn)行整合評(píng)估與處置的動(dòng)態(tài)過程。從當(dāng)前實(shí)踐來(lái)看，事前環(huán)節(jié)，推廣信用承諾，鼓勵(lì)第三方檢驗(yàn)檢測(cè)及擔(dān)保機(jī)構(gòu)成為信用信息的供給主體；事中環(huán)節(jié)，以口岸部門為核心對(duì)進(jìn)口商品和企業(yè)進(jìn)行基于信用信息的評(píng)級(jí)分類；事后環(huán)節(jié)，開展聯(lián)合獎(jiǎng)懲，根據(jù)信用等級(jí)分級(jí)分類的通關(guān)監(jiān)管處置，并反饋失信信息，同時(shí)對(duì)進(jìn)口商品和企業(yè)進(jìn)行信用再評(píng)估。全過程的信用監(jiān)管形成一個(gè)邏輯閉環(huán)，不僅有利于進(jìn)口商品的全過程監(jiān)控，也有利于監(jiān)管重心從事前向事中事后轉(zhuǎn)變。具體的事前事中事后監(jiān)管流程如圖3所示。

5. 全方位監(jiān)管的協(xié)同共治

我國(guó)進(jìn)口商品的監(jiān)管逐步向政府、市場(chǎng)和社會(huì)外部協(xié)同以及政府各職能部門之間內(nèi)部協(xié)同的雙協(xié)同格局轉(zhuǎn)變。其中政府主要承擔(dān)制度供給和監(jiān)督的角色，其行政干預(yù)程度不斷縮減；第三方檢驗(yàn)檢測(cè)和擔(dān)保等市場(chǎng)機(jī)構(gòu)成為進(jìn)口商品和企業(yè)的核心治理主體，協(xié)會(huì)和消費(fèi)者等社會(huì)力量是進(jìn)口商品和企業(yè)監(jiān)管的有力補(bǔ)充。具體各主體的協(xié)同功能如表4所示。

圖3 信用監(jiān)管閉環(huán)

表4 進(jìn)口商品監(jiān)管主體的協(xié)同功能

因此，提出我國(guó)進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控的理論模型，如圖4所示。

(二)進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)信用監(jiān)管的核心價(jià)值

1.提高進(jìn)口商品安全管控

信用監(jiān)管之所以能夠?qū)崿F(xiàn)進(jìn)口商品質(zhì)量安全管控，是因?yàn)樾庞帽O(jiān)管突破了現(xiàn)有法檢目錄的約束，對(duì)所有進(jìn)口商品和企業(yè)納入監(jiān)管范圍，規(guī)避了未抽樣商品和法檢目錄外商品所帶來(lái)的質(zhì)量安全隱患。如圖5所示，信用監(jiān)管將“法檢”目錄內(nèi)和目錄外的商品均進(jìn)行基于商品和進(jìn)口企業(yè)的信用判斷，而直接查驗(yàn)僅對(duì)“法檢”目錄內(nèi)商品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別，對(duì)于目錄外商品，除海關(guān)總署的特殊要求和每年進(jìn)行的目錄外抽查外，各隸屬海關(guān)僅對(duì)與關(guān)稅關(guān)聯(lián)的品類、規(guī)格和數(shù)量(以下簡(jiǎn)稱“品規(guī)數(shù)”)進(jìn)行核驗(yàn)即放行。這部分商品恰恰是最容易引發(fā)非傳統(tǒng)安全問題的來(lái)源。

2.提升進(jìn)口商品通關(guān)效率

從企業(yè)的角度看，信用良好的企業(yè)在進(jìn)口商品時(shí)，海關(guān)可以憑借其信用狀況實(shí)行“見證放行”，通關(guān)手續(xù)極其簡(jiǎn)潔。第一，“見證放行”節(jié)約了將貨物停留在海關(guān)監(jiān)管區(qū)所需的倉(cāng)儲(chǔ)成本；第二，由于不用抽樣送檢，貨物通關(guān)時(shí)間較為確定，不會(huì)出現(xiàn)企業(yè)運(yùn)輸工具在港口空倉(cāng)等貨的情況，節(jié)約了運(yùn)輸物流成本；第三，一些具有時(shí)效性的商品，對(duì)貨物上架時(shí)間或保質(zhì)期要求較為嚴(yán)格。通關(guān)時(shí)間的縮短，保障了這類商品的流動(dòng)性和本身的質(zhì)量特性，一定程度上也保障了商家的利益。而對(duì)于信用程度較低或者失信的企業(yè)，通關(guān)時(shí)則會(huì)進(jìn)行一定比例的抽檢，通關(guān)時(shí)長(zhǎng)根據(jù)抽檢結(jié)果而有較大的不確定性。因此，對(duì)于信用狀況好的進(jìn)口企業(yè)，海關(guān)實(shí)行信用監(jiān)管模式可以降低其制度性交易成本和通關(guān)時(shí)間，提高通關(guān)效率。

圖4 進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控理論模型

圖5 信用監(jiān)管與直接檢驗(yàn)的流程對(duì)比

從政府的角度看，一方面，“碎片化”的政府公共服務(wù)職能會(huì)使監(jiān)管信息資源形成“信息孤島”，導(dǎo)致通關(guān)成本增加。海關(guān)部門內(nèi)部協(xié)同以及與其他職能部門進(jìn)行信用信息的協(xié)同共享機(jī)制能夠打破“信息孤島”，使監(jiān)管信息得以在海關(guān)信用大數(shù)據(jù)平臺(tái)集中和共享，從而降低了口岸監(jiān)管部門獲取信息的成本，減少質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的處置成本。另一方面，將海關(guān)檢驗(yàn)人員集中在對(duì)于失信類商品的重點(diǎn)查驗(yàn)和監(jiān)管中，也能夠更精準(zhǔn)地識(shí)別商品的質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)，并迅速采取相對(duì)應(yīng)的處置措施，減少檢驗(yàn)時(shí)長(zhǎng)。

四、國(guó)內(nèi)海關(guān)信用監(jiān)管探索及其成效

基于信用的進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控既要結(jié)合現(xiàn)有海關(guān)業(yè)務(wù)的現(xiàn)實(shí)情況，又要處于動(dòng)態(tài)的探索和提升過程中，理論思考最終要與實(shí)踐相吻合。本文基于實(shí)證的典型性、代表性和數(shù)據(jù)的可得性，選取深圳、上海和南京海關(guān)作為分析對(duì)象，進(jìn)行信用監(jiān)管的適用性評(píng)估。深圳、上海和南京海關(guān)均為海關(guān)總署直屬海關(guān)，三海關(guān)的進(jìn)口量占全國(guó)進(jìn)口總量的44.2%(9)，承接了全國(guó)78%的消費(fèi)品進(jìn)口、92%的高科技商品進(jìn)口以及80%的大宗商品進(jìn)口，在國(guó)內(nèi)外具有較高的知名度和影響力，對(duì)其信用監(jiān)管的探索實(shí)踐進(jìn)行研究有利于促進(jìn)海關(guān)對(duì)進(jìn)口商品監(jiān)管的持續(xù)健康發(fā)展。

(一)國(guó)內(nèi)海關(guān)實(shí)行信用監(jiān)管的制度探索

1988年海關(guān)總署首次頒布實(shí)施了《海關(guān)對(duì)信得過企業(yè)管理辦法》，至今相繼修訂了三個(gè)版本(10)，逐漸形成了以信用為主的進(jìn)口企業(yè)管理辦法，在全國(guó)深化“放管服”改革和優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的背景下，目前施行的是2018年5月1日起實(shí)施的 《海關(guān)企業(yè)信用管理辦法》(以下簡(jiǎn)稱“管理辦法”)。國(guó)內(nèi)海關(guān)在信用監(jiān)管制度設(shè)計(jì)上起步較早，相繼落實(shí)海關(guān)總署的系列信用管理制度，目前已形成了以《管理辦法》、“1+N”的分行業(yè)《海關(guān)認(rèn)證企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》以及一系列配套管理制度為主要內(nèi)容的完整制度體系，建立了信用信息采集與公示、信用評(píng)價(jià)、信用動(dòng)態(tài)調(diào)整、差別化管理等涵蓋海關(guān)業(yè)務(wù)全鏈條的信用監(jiān)管制度。

尋求和推進(jìn)良好的信用監(jiān)管方式一直是深圳、上海和南京海關(guān)的重點(diǎn)工作之一，本文梳理了近三年來(lái)三大海關(guān)實(shí)施的各項(xiàng)改革條例中關(guān)于進(jìn)口商品信用監(jiān)管的內(nèi)容，發(fā)現(xiàn)在監(jiān)管對(duì)象、監(jiān)管方式上都有較為明顯的突破(見表5)。一方面，監(jiān)管對(duì)象規(guī)模不斷擴(kuò)大，海關(guān)對(duì)進(jìn)口商品采用信用監(jiān)管的對(duì)象從礦石、棉花、原油等大宗商品擴(kuò)展到包括服裝、汽車零部件和化妝品在內(nèi)的日用消費(fèi)品；另一方面，信用監(jiān)管方式更加多樣化，包括“先放后檢”、采信認(rèn)證認(rèn)可部門出具的“證書”和 收貨人“自我聲明”或者直接取消進(jìn)口法檢等。

(二)國(guó)內(nèi)海關(guān)實(shí)行信用監(jiān)管的實(shí)踐探索及其成效

在諸多地方實(shí)踐探索中，深圳、上海和南京海關(guān)基于對(duì)進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控的長(zhǎng)期經(jīng)驗(yàn)，在全國(guó)范圍內(nèi)成為首批推動(dòng)信用監(jiān)管各項(xiàng)改革的先鋒，其實(shí)踐歷程提供了多個(gè)鮮活的案例。

1.深圳海關(guān)：大力推進(jìn)協(xié)同監(jiān)管，確保進(jìn)口商品質(zhì)量安全

深圳海關(guān)目前主要通過以下三種方式獲取與進(jìn)口商品和企業(yè)相關(guān)的質(zhì)量安全信息：第一，通過與其他職能部門簽署委托協(xié)議和建立合作備忘錄的方式，獲取進(jìn)口商品和企業(yè)信用的負(fù)面信息。例如，惠州港海關(guān)與當(dāng)?shù)貞?yīng)急管理、市場(chǎng)監(jiān)管部門簽署了年度協(xié)議，兩部門將進(jìn)口商品和企業(yè)質(zhì)量安全信息定期通過內(nèi)部郵件報(bào)送海關(guān)。同時(shí)惠州港海關(guān)還與消保部門建立合作備忘錄，定期記錄來(lái)自消費(fèi)者或消協(xié)等社會(huì)主體的投訴和評(píng)價(jià)信息。第二，向市場(chǎng)主體購(gòu)買質(zhì)量傷害信息服務(wù)。例如，深圳海關(guān)與深圳市慢性病疾控中心和口岸醫(yī)院簽署委托協(xié)議，兩部門按月將進(jìn)口商品相關(guān)的傷害病例信息報(bào)送至海關(guān)商品檢驗(yàn)部門。第三，開發(fā)網(wǎng)絡(luò)質(zhì)量安全輿情平臺(tái)收集國(guó)內(nèi)外公開質(zhì)量信息。例如，深圳海關(guān)與騰訊網(wǎng)合作，搭建進(jìn)口商品質(zhì)量安全預(yù)警網(wǎng)站，通過大數(shù)據(jù)技術(shù)，采集包含質(zhì)量安全相關(guān)關(guān)鍵詞的網(wǎng)絡(luò)信息，信用信息協(xié)同監(jiān)管內(nèi)容如表6所示。

另外，深圳海關(guān)根據(jù)關(guān)區(qū)特色，設(shè)立醫(yī)療器械、新能源汽車、無(wú)人機(jī)等二級(jí)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)點(diǎn)，對(duì)所監(jiān)測(cè)商品相關(guān)的國(guó)外官方網(wǎng)站的通報(bào)、退運(yùn)信息、國(guó)內(nèi)外召回公開通告、媒體曝光、消費(fèi)者評(píng)論和非政府組織(NGOs)反饋等質(zhì)量安全信息進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)抓??；并按照ISO31000的要求，運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)矩陣法，邀請(qǐng)關(guān)內(nèi)不同部門的專家對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息打分，定性定量地評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。若某類商品的評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)較高，那么將此類商品的抽批率從基準(zhǔn)率5%上調(diào)至7.5%。設(shè)定觀察期為3個(gè)月，若在觀察期內(nèi)，再次檢驗(yàn)出質(zhì)量不合格情況，則抽批率再次提高，并發(fā)布風(fēng)險(xiǎn)通告，通知相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)對(duì)這一批次的商品進(jìn)行布控?cái)r截。

深圳海關(guān)對(duì)進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)采用協(xié)同監(jiān)管的方式，對(duì)來(lái)自海關(guān)內(nèi)部的信用信息和商品檢驗(yàn)信息、來(lái)自市場(chǎng)的質(zhì)量傷害信息以及來(lái)自社會(huì)主體的投訴信息等進(jìn)行全面收集和風(fēng)險(xiǎn)研判，進(jìn)口商品質(zhì)量安全水平不斷提高。據(jù)調(diào)研統(tǒng)計(jì)，進(jìn)口消費(fèi)品抽檢不合格率從2017年的3%下降為2019年的1.2%左右。

表5 2018-2020年三大海關(guān)實(shí)施信用監(jiān)管改革內(nèi)容

表6 深圳海關(guān)信用信息協(xié)同共享方式

2.上海海關(guān)：深入探索第三方采信，提高通關(guān)效率

上海是我國(guó)消費(fèi)品進(jìn)口量最大的關(guān)口，也是最早一批開始探索第三方采信的海關(guān)之一。2013年7月國(guó)務(wù)院給原質(zhì)檢總局(包含出入境檢驗(yàn)檢疫)提出第三方采信工作的四條原則，即制定規(guī)則、認(rèn)定資格、購(gòu)買服務(wù)、責(zé)任自負(fù)。之后，商檢司(原檢驗(yàn)司)開始了第三方采信的探索，并在司局內(nèi)部形成了《采信管理辦法》，目的是解決法定檢驗(yàn)商品中檢測(cè)周期長(zhǎng)(檢不快)、檢測(cè)結(jié)果誤差較大(檢不好)和自身不具備檢測(cè)能力(檢不了)的三類商品的質(zhì)量安全問題。

一方面，上海擁有實(shí)施第三方采信得天獨(dú)厚的區(qū)位優(yōu)勢(shì)：第一，進(jìn)口商品的企業(yè)總部大多設(shè)在上海，上海地區(qū)國(guó)內(nèi)外品牌商較多；第二，上海擁有大量國(guó)際知名的檢測(cè)機(jī)構(gòu)，為第三方采信提供了良好的供給基礎(chǔ)和供給質(zhì)量。另一方面，商品生產(chǎn)的生命周期對(duì)于委托檢驗(yàn)有著必然要求，這為海關(guān)實(shí)行第三方采信提供了現(xiàn)成的檢測(cè)報(bào)告。由于上海海關(guān)進(jìn)口商品結(jié)構(gòu)向日用消費(fèi)品傾斜，此類商品大多由代工廠進(jìn)行生產(chǎn)和供應(yīng)，基于品牌方的質(zhì)量控制要求，代工廠通常會(huì)在產(chǎn)品出廠時(shí)向品牌方提交產(chǎn)品的檢測(cè)報(bào)告。這個(gè)報(bào)告可能來(lái)源于工廠的自行出廠檢測(cè)，也有可能由權(quán)威第三方機(jī)構(gòu)(例如，SGS)出具。因此，海關(guān)所采信的第三方檢測(cè)報(bào)告并不會(huì)給企業(yè)造成額外的檢驗(yàn)成本，僅僅是存量報(bào)告的價(jià)值體現(xiàn)。

上海海關(guān)對(duì)于第三方采信方式的探索與本文提出的“見證放行”不謀而合，上海海關(guān)所采信的“證”就包括企業(yè)合格保證和商品符合型評(píng)估。企業(yè)合格保證的來(lái)源是企業(yè)自己提交的自我聲明，保證其進(jìn)口的商品符合中國(guó)法律法規(guī)和國(guó)家技術(shù)規(guī)范強(qiáng)制性要求，體現(xiàn)了企業(yè)的主體責(zé)任。商品符合性評(píng)估指的就是第三方機(jī)構(gòu)出具的檢測(cè)報(bào)告。

目前，進(jìn)口機(jī)動(dòng)車已經(jīng)完全實(shí)行了第三方采信監(jiān)管制度。據(jù)調(diào)研統(tǒng)計(jì)，上海進(jìn)口汽車總量約為45萬(wàn)輛/年。在沒有實(shí)施第三方采信時(shí)，汽車在接受檢驗(yàn)前無(wú)法離開海關(guān)。通過檢驗(yàn)后，海關(guān)出具一張隨車檢驗(yàn)單，汽車進(jìn)口商需拿著檢驗(yàn)單到公安部門辦理行駛證，這個(gè)過程是3至7天不等。由于機(jī)動(dòng)車屬于3C(強(qiáng)制性產(chǎn)品認(rèn)證)產(chǎn)品，擁有嚴(yán)格的檢測(cè)流程，因此，在實(shí)施第三方采信后上海海關(guān)核驗(yàn)汽車商品時(shí)，見此商品的認(rèn)證證書即可放行，不再進(jìn)行額外的抽檢。據(jù)調(diào)查得知，制度實(shí)施后，進(jìn)口汽車的安全風(fēng)險(xiǎn)基本不變，通關(guān)時(shí)間減少了約83%。

3.南京海關(guān)：積極實(shí)施兩段準(zhǔn)入，降低制度性交易成本

“兩段準(zhǔn)入”是一種通過信用信息綜合研判，對(duì)質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)較低的進(jìn)口商品加快通關(guān)速度的檢驗(yàn)監(jiān)管方式，指的是海關(guān)以進(jìn)境貨物準(zhǔn)予提離口岸海關(guān)監(jiān)管作業(yè)場(chǎng)所(場(chǎng)地)為界，分段實(shí)施“是否允許貨物入境”和“是否允許貨物進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷售或使用”兩類準(zhǔn)入監(jiān)管的作業(yè)方式。具體流程見圖6所示。第一段監(jiān)管(允許貨物入境)主要是在進(jìn)口商品申報(bào)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確核對(duì)以及信用信息研判結(jié)果為質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)較低的前提下，對(duì)是否存在夾帶毒品、有害生物、疫病疫情、竊聽載體等危害國(guó)家安全的情況進(jìn)行技術(shù)性排查，檢查結(jié)果符合規(guī)定方可提離口岸。第二段監(jiān)管(允許貨物進(jìn)入國(guó)內(nèi)市場(chǎng)銷售或使用)是指進(jìn)口商品在第一段監(jiān)管中準(zhǔn)予從口岸提離后，由企業(yè)自行運(yùn)輸和存放，憑海關(guān)放行通知準(zhǔn)予銷售或使用。進(jìn)口商品運(yùn)抵企業(yè)倉(cāng)庫(kù)后，向海關(guān)申請(qǐng)辦理檢查手續(xù)，海關(guān)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，按照進(jìn)口商品的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)、進(jìn)口企業(yè)的分類情況，對(duì)進(jìn)口商品實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)直接檢驗(yàn)，以及后續(xù)監(jiān)督管理(簡(jiǎn)稱監(jiān)督檢驗(yàn))。

南京海關(guān)隸屬的昆山海關(guān)作為“兩段準(zhǔn)入”信息化監(jiān)管的試點(diǎn)單位(11)，已實(shí)現(xiàn)全程電子化申請(qǐng)、自動(dòng)

圖6 “兩段準(zhǔn)入”的實(shí)現(xiàn)方式

化核批、卡口自動(dòng)放行的通關(guān)模式，整體時(shí)長(zhǎng)不超過10小時(shí)。以往企業(yè)進(jìn)口時(shí)，貨物會(huì)停放在海關(guān)等待檢驗(yàn)，雖然檢驗(yàn)不收費(fèi)，但是相關(guān)的倉(cāng)儲(chǔ)成本會(huì)增加。并且，對(duì)于快銷品牌服裝和保質(zhì)期較短的食品而言，貨物在海關(guān)關(guān)區(qū)停留時(shí)間越長(zhǎng)，后續(xù)商品的銷售損失越大。例如，張家港保稅港區(qū)內(nèi)的葡萄酒交易市場(chǎng)，常年存放產(chǎn)自法國(guó)、澳大利亞、阿根廷、智利、南非等數(shù)十個(gè)國(guó)家的近400多個(gè)品種的紅酒，由于室外檢查場(chǎng)地溫度較高，會(huì)對(duì)紅酒的品質(zhì)產(chǎn)生很大影響。張家港海關(guān)在確保嚴(yán)密監(jiān)管的前提下，采用了“兩段準(zhǔn)入”的模式，在企業(yè)內(nèi)設(shè)“海關(guān)監(jiān)管區(qū)”，紅酒在通過現(xiàn)場(chǎng)查驗(yàn)、安全衛(wèi)生環(huán)保項(xiàng)目檢測(cè)合格后，當(dāng)日即可提離口岸，放入“海關(guān)監(jiān)管區(qū)”。由企業(yè)所在地的隸屬海關(guān)對(duì)其進(jìn)行24小時(shí)監(jiān)控，并盡快實(shí)施檢驗(yàn)，避免紅酒接觸高溫環(huán)境變質(zhì)。

五、結(jié)論

面對(duì)進(jìn)口商品檢驗(yàn)覆蓋面不全、國(guó)家安全和消費(fèi)品質(zhì)量安全難以保障、檢驗(yàn)監(jiān)管模式效率不高的現(xiàn)狀，本文提出的以信用為核心的進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管模式是海關(guān)快速實(shí)現(xiàn)安全與管控效率雙提高的重要途徑。

本研究有以下邊際貢獻(xiàn)。首先，提出了進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控的理論模型。雖然其中的擔(dān)保、企業(yè)信用信息分級(jí)和以國(guó)家安全為主的出發(fā)點(diǎn)與已有研究發(fā)現(xiàn)一致(王菲易，2019；葛連成；2014；Jellis Vanhoeyveld，2019)，但本研究將這些分散的發(fā)現(xiàn)整合在同一個(gè)框架中。

其次，本研究所提出的進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控設(shè)計(jì)思路對(duì)海關(guān)實(shí)行信用監(jiān)管有重要啟發(fā)意義。第一，以往關(guān)于海關(guān)和進(jìn)口商品的研究大多關(guān)注企業(yè)信用分級(jí)，對(duì)不同信用等級(jí)的企業(yè)采用不同的管理方式。雖然企業(yè)信用分級(jí)是一種提高政府效能的設(shè)計(jì)思路，但是這種思路對(duì)進(jìn)口商品本身質(zhì)量安全的提升沒有明顯作用。第二，由于大量與進(jìn)口商品相關(guān)的企業(yè)信用信息沒有被識(shí)別和統(tǒng)計(jì)，現(xiàn)有的企業(yè)分級(jí)方法的有效性值得商榷。相比之下，本研究采用的信用信息包含進(jìn)口商品和進(jìn)口企業(yè)兩方面，來(lái)自政府、市場(chǎng)和社會(huì)三方主體，是一種更加高效更加科學(xué)合理的設(shè)計(jì)思路。

本研究的發(fā)現(xiàn)也有重要的實(shí)踐價(jià)值。雖然在市場(chǎng)監(jiān)管領(lǐng)域，采用信用監(jiān)管已經(jīng)是大多數(shù)學(xué)者的共識(shí)，但是由于質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)管控理論的缺乏，信用監(jiān)管的推進(jìn)較為緩慢。有的政府文件雖然提出了要采取信用監(jiān)管的方式，但是其中的要求和海關(guān)一線監(jiān)管實(shí)踐脫節(jié)。本研究構(gòu)建的理論模型能夠有效指導(dǎo)海關(guān)對(duì)進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)管控，幫助圍繞信用監(jiān)管的一攬子政策工具由概念走向?qū)嵺`，由零散走向完整。不同于以往實(shí)踐關(guān)注如何提高海關(guān)對(duì)進(jìn)口商品質(zhì)量安全檢驗(yàn)檢測(cè)的能力，本研究提出的基于信用信息大數(shù)據(jù)的新思路，在不增加海關(guān)業(yè)務(wù)部門工作壓力的前提下，大大降低了進(jìn)口商品質(zhì)量安全風(fēng)險(xiǎn)，也節(jié)約了進(jìn)口企業(yè)報(bào)關(guān)、通關(guān)成本，并壓縮了通關(guān)時(shí)間，提高了海關(guān)監(jiān)管效率。