【基本案情】

 2008 年6月4 日，經(jīng)銀行客戶經(jīng)理鄭某介紹，A 公司財(cái)務(wù)總監(jiān)吳某為 A 公司在 F銀行開(kāi)立賬戶，并存入 1100 萬(wàn)元。開(kāi)戶之后，客戶經(jīng)理鄭某借故從柜面將 A 公司開(kāi)戶資料取出復(fù)印后交給徐某（詐騙人），導(dǎo)致 A 公司印章被偽造。徐某以偽造印章的轉(zhuǎn)賬憑證和承兌資料申請(qǐng)將此筆資金劃轉(zhuǎn)為100%全額保證金，開(kāi)立了銀行承兌匯票1100 萬(wàn)元，期限為6 個(gè)月，收款人為 B 公司。匯票到期，銀行以 A 公司的保證金兌付。2009 年 5 月，A 公司要求支取1100 萬(wàn)元存款本息，銀行以該筆存款已開(kāi)立銀票并兌付為由拒付。2009 年9月，A 公司向法院起訴銀行。

【法院判決】

法院經(jīng)審理后作出一審判決，判令銀行歸還A公司存款人民幣1100 萬(wàn)元，并償付相應(yīng)利息。

【案例分析】

 1、開(kāi)戶資料管理存在漏洞風(fēng)險(xiǎn)。在 A 公司開(kāi)戶后，相關(guān)資料應(yīng)由專人保管，而本案例中銀行客戶經(jīng)理鄭某卻從柜面將A 公司開(kāi)戶資料取出復(fù)印交給詐騙人徐某導(dǎo)致 A 公司印章被偽造。

 2、承兌業(yè)務(wù)審查不嚴(yán)。銀行經(jīng)辦人員未嚴(yán)格履行審查義務(wù)，沒(méi)有認(rèn)真調(diào)查核實(shí)企業(yè)承兌業(yè)務(wù)的真實(shí)性；未執(zhí)行承兌合同必須由企業(yè)法人代表或者法人代表授權(quán)的經(jīng)辦人親自簽字并加蓋公章，簽字須核實(shí)本人身份等操作要求。

 3、銀企對(duì)賬不及時(shí)，客戶對(duì)賬記錄不全導(dǎo)致客戶存款資金被挪用而未及時(shí)發(fā)現(xiàn)。

 【案例啟示】

 1、加強(qiáng)對(duì)承兌匯票業(yè)務(wù)真實(shí)性核查。重點(diǎn)核查保證金來(lái)源合法性、擔(dān)保意愿真實(shí)性、貿(mào)易背景真實(shí)性以及保證金劃轉(zhuǎn)等方面的風(fēng)險(xiǎn)隱患。 

 2、加強(qiáng)對(duì)開(kāi)戶資料的保管。審核后留存的相關(guān)開(kāi)戶資料，嚴(yán)禁再交存款人或銀行內(nèi)部無(wú)關(guān)人員經(jīng)手。嚴(yán)禁違規(guī)調(diào)閱、復(fù)印及借用。

 3、增強(qiáng)信息的了解。應(yīng)當(dāng)“充分了解你的客業(yè)務(wù)、充分了解你的客戶” ，嚴(yán)格執(zhí)行對(duì)承兌合同、承兌申請(qǐng)人和貿(mào)易背景真實(shí)性的調(diào)查。

 4、加強(qiáng)銀企對(duì)賬。 應(yīng)當(dāng)及時(shí)與客戶進(jìn)行對(duì)賬并發(fā)出保證金劃轉(zhuǎn)提示， 對(duì)賬工作需留有書面憑證和記錄，以防范被訴法律風(fēng)險(xiǎn)。